Conseguir um aumento salarial que o leve a ultrapassar um limite de imposto mais alto pode ser uma bênção duvidosa. Se você ultrapassou apenas uma fração de qualquer um desses limites – de £ 50.270 a £ 100.000 – você pode pensar que está apenas perdendo alguns quilos em imposto de renda extra. No entanto, o impacto pode ser muito maior.
Limites fiscais congelados arrastaram mais milhões de pessoas para algumas armadilhas fiscais desagradáveis. Existem 7,08 milhões de contribuintes com taxas mais elevadas no atual ano fiscal – um aumento de 2,65 milhões desde que este limite foi congelado em 2021/2022.
Quando você começa a pagar 40% de imposto de renda, ele aumenta automaticamente a alíquota que você paga em outros impostos – desde poupanças até imposto sobre dividendos e imposto sobre ganhos de capital. Também reduz para metade o seu subsídio de poupança pessoal – para que você pague impostos sobre uma parte maior das suas poupanças, a uma taxa mais elevada.
Quando você ultrapassa £ 60.000, se receber benefício infantil, a cobrança do benefício infantil de alta renda entra em vigor, então você precisa reembolsar pelo menos parte dele. Depois de ganhar £ 80.000, você precisará reembolsar tudo.
Quando você ganha mais de £ 100.000, o custo é ainda maior. O seu subsídio pessoal é reduzido em £ 1 por cada £ 2 de rendimento acima deste nível – até que o seu subsídio seja zero quando você ganhar £ 125.140. Esta é uma taxa efetiva de imposto de 60%. Não só isso, mas os pais que ganham neste nível perdem o acesso a cuidados infantis isentos de impostos, o que pode reduzir £2.000 por ano em custos de cuidados infantis.
Além disso, você não se qualifica mais para horas gratuitas de assistência infantil para crianças mais novas. O custo desta perda dependerá de quantos filhos você tem e de quanto custa o cuidado dos filhos, mas um aumento salarial que o leve um pouco acima do limite pode deixá-lo em situação de milhares de libras pior a cada ano.
Existem algumas coisas que você pode fazer para se proteger. Você pode pagar uma pensão e obter benefícios fiscais com sua taxa marginal mais alta. Também reduz o rendimento que conta para o encargo do abono de família com rendimentos elevados. Se você é um pai que ganha entre £ 60.000 e £ 80.000, voltar para £ 60.000 significa que você pode reduzir a cobrança. Além disso, pode fazer com que você caia abaixo do limite de £ 100.000 – ou pelo menos reduza o valor da renda efetivamente tributada em 60%.
Se você está economizando ou investindo, sua primeira parada deve ser um ISA, onde o crescimento e a renda são isentos de impostos. Se você tem investimentos fora de um ISA, vale a pena considerar vender o suficiente para aproveitar as vantagens de sua dedução fiscal sobre ganhos de capital a cada ano fiscal. Você pode usar o processo Bed and ISA (também conhecido como troca de ações) para mover ativos para um ISA.
Se você é casado ou está em uma parceria civil, também pode considerar administrar seu dinheiro como casal, para que ambos aproveitem suas deduções fiscais e usem todos os veículos com eficiência fiscal à sua disposição, incluindo seus ISAs e pensões, bem como os ISAs juniores e as pensões pessoais júnior auto-investidas (SIPPs) de quaisquer filhos qualificados.
